巴西博彩巨头NSX遭突查：涉嫌逃税洗钱
巴西博彩行业再掀波澜。联邦税务局与联邦检察官办公室（MPF）联手，于上周五启动代号为“影子游戏”的突击行动，目标直指博彩巨头NSX集团。该公司是知名博彩平台Betnacional的母公司，亦是全球博彩巨头Flutter旗下资产。调查核心围绕NSX集团涉嫌逃税、非法资金外流及洗钱等严重指控。
根据法院指令，调查人员在伯南布哥州、帕拉伊巴州和圣保罗州执行了六项搜查令，具体地点包括若昂佩索阿、累西腓和圣保罗。此次行动阵容强大，共有28名联邦税务局官员（包括税务审计师和分析师）、10名联邦检察官、MPF警员以及来自法证、研究和分析秘书处的专家参与。
“影子游戏”揭秘：规避监管手段曝光
“影子游戏”行动的重点是NSX集团，调查已发现其在博彩行业监管前后存在的税务和财务违规行为。据称，该集团仅在2025年就处理了超过50亿巴西雷亚尔（约合9.642亿美元）的投注服务。Flutter去年完成了对NSX集团56%股权的收购。
初步证据显示，为规避巴西国内监管，NSX集团涉嫌在库拉索设立空壳公司，制造平台运营在境外的假象。然而，调查表明，实际运营是由与该集团关联的巴西国内公司负责。此外，证据还指向其利用支付机构和复杂的金融交易，在巴西与海外之间转移资金。其中部分资金据称以“服务费”的名义回流巴西，税务机关怀疑这是一种为境外资金回流“洗白”的机制。
调查还揭示，NSX集团可能利用金融科技公司的“空壳账户”来阻碍资金流向的追踪，并隐藏最终受益人。尽管该集团在2025年获得了运营许可，但有迹象表明，其业务在此之前已在巴西境内无证经营，且未缴纳相关税款。调查人员正试图查明，用于支付许可费的资金是否也来源于监管前的非法活动。更有证据表明，该集团调整了部分原有架构，以继续实施逃税计划，包括向税务机关申报虚构开支。联邦税务局预计，从2025年起，这将导致税款不当减少。
巴西监管重拳出击：博彩业面临严峻考验
此次行动并非孤立事件。这是联邦税务局和MPF第二次针对在线博彩公司税务和财务违规行为展开的大规模行动。此前，在8月13日，代号为“竞技场”的行动已在五个州执行了17项搜查令，并授权查封了针对运营商Pixbet高达10亿巴西雷亚尔的资产和资金。
这些联合行动是巴西执法部门和税务机关共同努力的一部分，旨在预防和打击近年来增长最快的经济部门之一——博彩业中的逃税、非法资本外流和洗钱等行为。除了法院指令的执行，联邦税务局已启动11项税务审计程序，以深入调查已发现的违规迹象。该机构估计，此次调查有望为国库追回约3亿巴西雷亚尔的税款。随着调查的深入，该公司国内外的资金流动将受到进一步审查，以评估资金来源、核查未申报收入并识别交易的最终受益人。截至目前，“影子游戏”行动尚未对NSX集团高管发出逮捕令。
NSX集团回应：否认指控，承诺全面配合
作为Flutter旗下的公司，NSX巴西已公开承认正在接受调查。该公司于上周五上午发表声明称：“NSX巴西证实，本周五上午（28日），其累西腓办事处收到了联邦税务局的调查请求，该调查由联邦检察官办公室（MPF）主导。”
声明进一步指出：“公司律师尚未查阅调查文件，因此目前无法对具体内容发表评论。公司重申将全面配合相关部门，并随时提供所有必要的澄清，已提交了所要求的文件和信息。”
NSX集团强调：“在巴西的整个运营过程中，公司始终遵守适用的法律法规，并建立了健全的治理结构、内部控制和合规体系，这与公司所属的全球集团Flutter Entertainment的国际标准保持一致。Flutter Entertainment在纽约证券交易所（NYSE）上市，业务遍及100多个国家。公司尊重正当程序，并将继续通过适当的机构渠道提供必要的澄清。”